ISA 계좌로 자산관리 하세요! "ISA 계좌 가입조건, 혜택정보"

 

ISA하고 계신 분 있으신가요? 아니면 ISA를 오늘 처음 들으셨나요? 여러분은 자산관리를 어떻게 하시나요? 주식 계좌를 만들다 보면 "ISA 계좌를 만드시겠습니까?"하고 물어보는 팝업창이 뜨는 것을 볼 수 있습니다. 요즘 주변에서 자산관리에 관한 대화를 하다 보면 "ISA가 뭐야?"하고 물어보는 분들이 꽤 있어서 이번 피드에서는 ISA 계좌 정보와 혜택에 대해서 알아보도록 하겠습니다.

ISA란?

 

ISA는 Individual Saving Account의 약자로 개인 종합 자산관리 계좌를 뜻합니다. 종합 자산관리 계좌인 만큼 예금, 적금, 펀드, ELS(Equity Linked Securities, 주가연계증권) 다양한 상품을 운용하면서 손익 통산 및 비과세 혜택을 누릴 수 있는 계좌입니다. 추가로 절세 혜택을 통해서 재산을 형성할 수 있게 합니다.

 

손익 통산이란 ISA 계좌의 수익과 손실을 기록하여 합산하는 것을 의미합니다. 수익과 손실을 따져 이익분에 따라 비과세 또는 과세 금액을 정합니다. 예를 들어, ISA 계좌에 A, B, C 상품을 보유하고 있다고 가정하겠습니다. 투자를 통해 A 상품에서는 100만원의 이익, B 상품에서는 200만원 손실, C 상품에서는 300만원의 이익이 났다고 하면 손익 통산은 100 - 200 + 300만원으로 총 200만원입니다.  

 

ISA 계좌 운용 방식에 대해 알려주세요!

ISA 계좌는 일임형 운용 방식과 신탁형 운용 방식이 있습니다. 첫 번째로는 일임형 운용 방식으로 은행에서 알아서 관리할 수 있게 믿고 맡기는 방식이고, 두 번째로는 신탁형 운용 방식으로 투자자 개인이 원하는 상품에 직접 투자하여 운용하는 방식이 있습니다.

 

일임형 운용 방식은 투자자 개인의 투자성향을 분석하고 그에 맞는 상품을 제시하여 투자를 진행합니다. 신탁형 운용 방식은 투자자가 직접 선택하는 것이기 때문에 투자 성향이 강한 투자자는 높은 위험성을 가진 상품에 투자하여 수익 또는 손실이 크게 발생할 수 있습니다. 투자하실 때는 두 운용 방식에 대한 장단점과 개인의 성향을 파악하여 주의 깊게 선택하셔야겠죠? 손해를 보는 장사는 하면 안 되니까요!

 

ISA 계좌 가입 조건과 혜택 알려주세요!

① ISA 계좌 가입 조건

ISA 계좌에 가입하는 조건은 까다롭지 않습니다. 소득과 관계없이 대한민국 내에 거주하는 19세 이상인 사람, 근로소득이 있는 15세 이상인 사람은 가입할 수 있습니다. 가입하게 되면 의무적으로 가입해야 하는 기간은 3년 이상이며, 매년 2,000만원까지 납부할 수 있습니다. 현재까지는 최대 누적 한도가 1억원으로 설정되어 있으니 참고해 주세요.

② ISA 계좌 혜택

ISA 계좌에서는 일정 금액의 수익 또는 이자에 대해 세금을 매기지 않거나 감면받을 수 있는 혜택을 누릴 수 있어요. ISA 계좌 내에서 발생한 손익 통산을 계산하여 순수 수익에서 최소 200만원에서 최대 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 일반형 가입자의 경우 200만원, 서민형 또는 농·어민형의 경우는 400만원까지 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다. 순수익이 가입 유형에 따라 200만원 또는 400만원이 넘어가는 경우에는 9.9% 과세를 부과한다고 합니다. 계산식을 확인해 보고, 숫자로 계산을 해볼까요?

 

예를 들어, 일반형 가입자이며 ISA 계좌에서 A 상품은 +100만원의 이익, B 상품 - 200만원의 손실, C 상품 +500만원 이익이 났다고 가정하겠습니다.

 

1) 손익 통산 계산식 = A 상품 + B 상품 + C 상품의 손익계산

2) 과세 금액 계산식 = (손익 통산 - 비과세 혜택) * 9.9%

 

1) 손익 통산 = 100만원(A 상품 손익) - 200만원(B 상품 손익) + 500만원(C 상품 손익) = 400만원

2) 과세 금액 = 200만원(400만원(손익 통산) - 200만원(비과세 혜택)) * 9.9% = 198,000원

 

ISA 계좌에서 400만원의 수익이 있는 경우 약 20만원 정도의 세금이 부과될 수 있습니다. 단, 농·어민형의 경우는 400만원까지의 수익에 대해 비과세 혜택을 누릴 수 있어 일반형과의 차이가 있을 수 있음을 참고해 주세요.

 

자산관리에 관심이 있다면, 흔히 사용하고 있는 은행 및 증권사에서 ISA 계좌에 관해 운용하고 있으니 상담해 보시고 개인 자산 운용에 도움이 되는 방향으로 결정하시길 바랍니다! 

 

 

ETF에 관해 궁금하셨다면, 아래 링크를 참고해 주세요.

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